ใครทำอะไรบ้าง? จำแนกแยกกลุ่ม 'ภูษณ-พวก25ราย' คดีก.ล.ต. กล่าวโทษทุจริตเบียดบังทรัพย์สินIEC

"...ก.ล.ต. ระบุว่า ธุรกรรมตามรายละเอียดข้างต้น เข้าข่ายเป็นความผิดตามมาตรา 281/2 วรรคสอง 307  308  311 312 และ 315 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 ประกอบมาตรา 83  86  91  352  353  และ 354 แห่งประมวลกฎหมายอาญา  ซึ่งแต่ละกรณีอาจต้องระวางโทษจำคุกตั้งแต่ห้าถึงสิบปี และปรับตั้งแต่ห้าแสนถึงหนึ่งล้านบาท ก.ล.ต. จึงได้กล่าวโทษต่อกรมสอบสวนคดีพิเศษ  เพื่อพิจารณาดำเนินการตามกฎหมายต่อไป ..ขณะที่ การกล่าวโทษของ ก.ล.ต. เป็นเพียงจุดเริ่มต้นของกระบวนการบังคับใช้กฎหมายทางอาญาเท่านั้นภายใต้กระบวนการนี้ การพิจารณาวินิจฉัยว่าบุคคลใดเป็นผู้กระทำผิดกฎหมายเป็นขั้นตอนในอำนาจการสอบสวนของกรมสอบสวนคดีพิเศษ การสั่งฟ้องคดีของพนักงานอัยการ ตลอดจนดุลพินิจของศาลยุติธรรมตามลำดับ .."

สาธารณชนคงได้รับทราบข้อมูลกันไปแล้วว่า เมื่อวันที่ 31 ต.ค.2560 สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ หรือก.ล.ต. ได้กล่าวโทษอดีตกรรมการและผู้บริหารบริษัท อินเตอร์แนชั่นเนิลเอนจีเนียริง จำกัด (มหาชน) (IEC) กับพวกรวม 25 ราย ต่อกรมสอบสวนคดีพิเศษ กรณีร่วมกันกระทำผิดหน้าที่โดยทุจริต เบียดบังทรัพย์สิน และแสวงหาประโยชน์ที่มิควรได้โดยชอบด้วยกฎหมาย ทำให้ IEC เสียหาย ตลอดจนจัดทำหรือยินยอมให้มีการจัดทำบัญชีของ IECไม่ถูกต้อง ไม่ตรงต่อความเป็นจริง เพื่อลวงบุคคลใด ๆ

โดยบุคคลที่ถูกกล่าวโทษในครั้งนี้ ประกอบด้วย (1) นายภูษณ ปรีย์มาโนช (2) นายชาญไชย เข็มวิเชียร (3) นางสาวพลอยแก้ว ปริศวงศ์ (4) นายมรุพงศ์ ศิริวัฒน์ (5) นายชยกร อัครมาส (6) นายสุนันทร์ ศรีใจพระเจริญ (7) นายสราญ เลิศเจริญวงษา (8) นายสุทิน ใจธรรม (9) นางสาวจารุวรรณ ภูษณะภิบาลคุปต์ (10) นายสุทัศน์ สุขเลิศ (11) นางสาวกรวรรณ สุ่นประเสริฐ (12) นายนิวัฒน์ แม้นอิ่ม (13) นายสุทิน พรหมทอง (14) บริษัท นอร์ท เอ็นไวรอนเมนท์ จำกัด (NE) (15) นายสุนทร ศรีใหม่ (16) บริษัท เอ็นเนอร์จีซิสเท็ม เอ็นจิเนียริง แอนด์ เซอร์วิส จำกัด (ESES) (17) นายนันทวัฒน์ ภูดิทไอยราศักดิ์ (18) บริษัท บ้านทองคำ จำกัด (19) นายสมชาย โพธิ (20) บริษัท เพชรปิยะ กรุ๊ป จำกัด (21) นายธนภัทร เพชรขวัญ (22) นางกัญญาภัค เพชรขวัญ (23) บริษัท ไทย-ชิน เอ็นจิเนียริ่ง แอนด์ คอนสตรัคชั่น จำกัด (24) นายรัตนธร ชินกระจ่างกิจ (25) นางญดาพัชร ชินกระจ่างกิจ

ก.ล.ต. ระบุว่า ได้ตรวจสอบพยานหลักฐานพบว่า ในช่วงระหว่างเดือนกันยายน 2557 –  เดือนสิงหาคม 2559 บุคคลทั้ง 25 ราย ได้ร่วมกันดำเนินการ หรือมีส่วนรู้เห็นยินยอม หรือให้ความช่วยเหลือสนับสนุนกรรมการ ผู้บริหารหรือผู้รับผิดชอบในการดำเนินงานของบริษัท IEC กระทำผิดหน้าที่โดยทุจริต เบียดบังทรัพย์สิน และแสวงหาประโยชน์ที่มิควรได้โดยชอบด้วยกฎหมาย ทำให้ IEC เสียหาย ตลอดจนจัดทำหรือยินยอมให้มีการจัดทำบัญชีของ IECไม่ถูกต้อง ไม่ตรงต่อความเป็นจริงเพื่อลวงบุคคลใด ๆ เกี่ยวกับการลงทุนซื้อหุ้นบริษัทย่อย การเข้าทำสัญญาว่าจ้างก่อสร้าง และการจัดซื้อและติดตั้งเครื่องจักร ตลอดจนการใช้ NE และ ESES ซึ่งเป็นบริษัทที่นายภูษณ มีอำนาจควบคุม เป็นช่องทางในการกระทำทุจริตในหลายกรณี ซึ่ง ก.ล.ต. ได้ดำเนินการกล่าวโทษกลุ่มบุคคลดังกล่าวรวมทั้งสิ้น 9 กรณี มูลค่าความเสียหายเบื้องต้นรวมมากกว่า 200 ล้านบาท (อ่านประกอบ : ก.ล.ต.กล่าวโทษ 'ภูษณ'อดีตผู้บริหาร IEC กับพวกต่อ DSI เหตุจงใจทำบัญชีเท็จ)

สำนักข่าวอิศรา www.isranews.org สังเคราะห์ข้อมูลในคำแถลงข่าวของ ก.ล.ต. คดีนี้ พบว่า ผู้เกี่ยวข้อง และพฤติการณ์กระทำความผิดทั้ง 9 กรณี สามารถจำแนกแยกกลุ่ม ผู้กระทำความผิดออก เป็น 2 กลุ่มหลัก ดังนี้

กลุ่มแรก  ได้แก่  นายภูษณ ปรีย์มาโนช ,  นายชาญไชย เข็มวิเชียร ,  นางสาวพลอยแก้ว ปริศวงศ์ ,  นายมรุพงศ์ ศิริวัฒน์ , นายชยกร อัครมาส ,  นายสุนันทร์ ศรีใจพระเจริญ ,  นายสราญ เลิศเจริญวงษา ,  นายสุทิน ใจธรรม ,  นางสาวจารุวรรณ ภูษณะภิบาลคุปต์ ,  นายสุทัศน์ สุขเลิศ ,  นางสาวกรวรรณ สุ่นประเสริฐ, นายนิวัฒน์ แม้นอิ่ม และ  นายสุทิน พรหมทอง

พฤติการณ์กระทำความผิด มี 4 กรณี คือ 

กรณี  กระทำผิดหน้าที่โดยทุจริต ยักยอกเงินของ IEC ผ่านธุรกรรมการซื้อหุ้นบริษัท ไออีซี สระแก้ว 1 จำกัด (SK1) มูลค่า 345 ล้านบาท ซึ่งผู้ขายหุ้นคือนายสุทิน ใจธรรม และนางสาวจารุวรรณ ได้รับเงินค่าหุ้นจำนวน 300 ล้านบาท โดยเงินส่วนต่าง ประมาณ 45 ล้านบาท ได้ถูกนำไปให้นายภูษณ

กรณี กระทำการให้มีการจัดทำบัญชีของ IEC ไม่ถูกต้อง โดยนายภูษณ นายชาญไชย และนายสราญได้จัดทำเอกสารลวงและชำระหนี้บางส่วนแทนลูกหนี้คือนายสุทัศน์ ซึ่งนายสุทัศน์ยอมเข้าเป็นลูกหนี้แทนนายสุทิน ใจธรรม และนางสาวจารุวรรณ เพื่อให้ผู้สอบบัญชีของบริษัทเชื่อว่าลูกหนี้ที่ค้างชำระส่งมอบเชื้อเพลิงมูลค่า 53.62 ล้านบาท สามารถชำระหนี้คืนให้กับบริษัทได้ ก่อนที่ผู้สอบบัญชีจะอนุมัติให้ IEC เปิดเผยงบการเงินประจำปี 2558 โดยไม่ได้ตั้งค่าเผื่อหนี้สงสัยจะสูญจากหนี้ค้างชำระดังกล่าว

กรณี กระทำผิดหน้าที่โดยทุจริต และแสวงหาประโยชน์ที่มิควรได้โดยชอบด้วยกฎหมาย ทำให้ IEC เสียหาย ผ่านธุรกรรมการซื้อหุ้น SK1 มูลค่า 100 ล้านบาท หลังจากที่ SK1 ถูกศาลล้มละลายกลางสั่งพิทักษ์ทรัพย์เด็ดขาดแล้ว ซึ่งนายภูษณทราบอยู่แล้วว่า SK1 ถูกศาลสั่งพิทักษ์ทรัพย์ฯ แต่ต้องการให้ IEC เข้าซื้อหุ้น SK1 ต่อจากนายสุทิน ใจธรรม และนางสาวจารุวรรณ ซึ่งเป็นลูกหนี้ของตน และเพื่อให้บุคคลทั้งสองนำเงินค่าขายหุ้นมาชำระคืนให้แก่ตน

กลุ่มสอง ปรากฎชื่อเอกชนรายอื่น และผู้บริหารบางรายถูกกล่าวโทษด้วย จำนวน 5 แห่ง  ประกอบไปด้วย  บริษัท นอร์ท เอ็นไวรอนเมนท์ จำกัด (NE) บริษัท เอ็นเนอร์จีซิสเท็ม เอ็นจิเนียริง แอนด์ เซอร์วิส จำกัด (ESES) บริษัท บ้านทองคำ จำกัด บริษัท เพชรปิยะ กรุ๊ป จำกัด และ บริษัท ไทย-ชิน เอ็นจิเนียริ่ง แอนด์ คอนสตรัคชั่น จำกัด

สำนักข่าวอิศรา ตรวจสอบข้อมูลการจดทะเบียนจัดตั้งบริษัททั้ง 5 แห่ง ของกรมพัฒนาธุรกิจการค้า และรายละเอียดพฤติการณ์กระทำความผิด มาเสนอดังนี้ 

@ บริษัท นอร์ท เอ็นไวรอนเมนท์ จำกัด (NE)

จดทะเบียนจัดตั้ง 21 พฤศจิกายน 2557 ทุนปัจจุบัน 1 ล้านบาท ตั้งอยู่เลขที่ 73/24 หมู่ที่ 8 ตำบลบางเขน อำเภอเมืองนนทบุรี จังหวัดนนทบุรี แจ้งประกอบธุรกิจผลิตและจำหน่ายกระแสไฟฟ้า 

ปรากฎชื่อ  นาย สุนทร ศรีใหม่ เป็นกรรมการผู้มีอำนาจ

รายชื่อผู้ถือหุ้น ณ  30 เมษายน 2560  นาย สุนทร ศรีใหม่  ถือหุ้นใหญ่ 99.98%  นาย จิตศักดิ์ โพธิ์งาม 0.01%  นาย ประทีป สังข์สวัสดิ์ 0.01%

นำส่งงบการเงินแสดงผลประกอบธุรกิจ ณ 31 ธันวาคม 2559 แจ้งว่า มีรายได้รวม 25,240,000 บาท  รวมรายจ่าย 270,597.34 บาท  กำไรสุทธิ 24,969,402.66 บาท 

- พฤติการณ์กระทำความผิด 

ถูก ก.ล.ต. ระบุว่า เข้าไปเกี่ยวข้องกับการทุจริต ยักยอกเงินของ IEC ผ่านธุรกรรมการขายเม็ดพลาสติกของโครงการของ IEC ที่จังหวัดระยอง โดยนายภูษณ  นายมรุพงศ์ และนายชยกร ได้ร่วมกันการขายเม็ดพลาสติกให้กับบุคคลภายนอกก่อนวันเปิดดำเนินการเชิงพาณิชย์ โดยผู้ซื้อไม่ได้ชำระเงินให้กับ IEC แต่ได้โอนเงินค่าเม็ดพลาสติกรวมประมาณ 2.95 ล้านบาท เข้าบัญชีนายนิวัฒน์ นายสุทิน พรหมทอง และบริษัท NE โดยนายสุนทร ซึ่งเป็นกรรมการ NE มีส่วนเกี่ยวข้องในการดำเนินการดังกล่าว

@ บริษัท เอ็นเนอร์จี ซิสเท็ม เอ็นจิเนียริง แอนด์ เซอร์วิส จำกัด

จดทะเบียนจัดตั้ง 18 พฤษภาคม 2537 ทุนปัจจุบัน 80,000,000 บาท ตั้งอยู่เลขที่  49/1 อาคารบ้านเจ้าพระยา ชั้น 3 ถนนพระอาทิตย์ แขวงชนะสงคราม เขตพระนคร กรุงเทพมหานคร แจ้งประกอบธุรกิจพัฒนาเว็บแอพพลิเคชั่นขายสินค้า

ปรากฎชื่อ  นาย นันทวัฒน์ ภูดิทไอยราศักดิ์  นาย มาร์ติน ไซม่อน ชาร์ล เฮทฟอร์ด เป็นกรรมการผู้มีอำนาจ 

รายชื่อผู้ถือหุ้น ณ 30 เมษายน 2560  นาย นันทวัฒน์ ภูดิทไอยราศักดิ์ ถือหุ้นใหญ่สุด 88.3441%  บริษัท อินเตอร์แนชั่นเนิลเอนจีเนียริง จำกัด (มหาชน) 9.9969%  นาง วัลลภา ชำนาญค้า 1.0340%  น.ส. รัมภา เบญจรัตนาภรณ์ 0.6250%

นำส่งงบการเงินแสดงผลประกอบการธุรกิจ ณ  31 ธันวาคม 2559 แจ้งว่า มีรายได้รวม 96,513,474.65 บาท รวมรายจ่าย 76,550,898.56 บาท  กำไรสุทธิ 18,361,982.36 บาท 

- พฤติการณ์กระทำความผิด 2 กรณี

กรณีกระทำผิดหน้าที่โดยทุจริต และแสวงหาประโยชน์ที่มิควรได้โดยชอบด้วยกฎหมาย ทำให้ IEC เสียหาย จากกรณีที่ IEC ไม่ใช้สิทธิซื้อหุ้นบริษัท โคกเจริญ กรีน เอ็นเนอร์ยี่ จำกัด (KE) ซึ่ง IEC มีสิทธิซื้อได้ในราคา 45 ล้านบาท แต่นายภูษณได้ติดต่อขอซื้อหุ้น KE ต่อจากผู้ขายโดยตรงในราคา 20 ล้านบาท และได้จัดการผ่านบุคคลที่เกี่ยวข้องให้ขายหุ้นดังกล่าวต่อบุคคลภายนอกในราคาสูงถึง 70 ล้านบาท อันเป็นการเอื้อประโยชน์ให้แก่นายภูษณโดยมิชอบด้วยกฎหมาย โดยมีนางสาวพลอยแก้ว นางสาวกรวรรณ และนายนันทวัฒน์ซึ่งเป็นกรรมการ ESES ให้ความช่วยเหลือสนับสนุนในการซื้อขายหุ้นดังกล่าว

กรณี ทุจริต ยักยอกเงินของบริษัท โรงไฟฟ้าหนองรี จำกัด (บริษัทย่อยที่ IEC ถือหุ้นร้อยละ 100) จากการเข้าทำสัญญาว่าจ้างก่อสร้างอาคารและติดตั้งเครื่องจักรผลิตกระแสไฟฟ้ามูลค่า 58 ล้านบาท กับ ESES โดยเป็นการเข้าทำสัญญาที่มีมูลค่าสูงเกินจริง และโรงไฟฟ้าหนองรีได้ชำระเงินตามสัญญางวดแรกให้ ESES แล้ว จำนวน 12.48 ล้านบาท

@ บริษัท บ้าน ทองคำ จำกัด

จดทะเบียนจัดตั้ง 2 เมษายน 2556 ทุนปัจจุบัน 1,000,000 บาท ตั้งอยู่เลขที่ 97/3 ถนนชากกลาง-มิตรประชา ตำบลห้วยโป่ง อำเภอเมืองระยอง จังหวัดระยอง

แจ้งประกอบธุรกิจ ผลิต และรับจ้างผลิตโครงสร้างเหล็กทุกชนิด ประกอบกิจการให้บริการและขนย้ายสิ่งปฏิกูล - ผู้ผลิต 

ปรากฎชื่อ  นาย สมชาย โพธิ เป็นกรรมการผู้มีอำนาจ 

รายชื่อผู้ถือหุ้น ณ  8 พฤษภาคม 2560  นาย สมชาย โพธิ ถือหุ้นใหญ่ 70%  นาย ศรีรังสรรค์ มัณยานนท์ 15%  นาง สายทอง โพธิ 15% 

นำส่งงบการเงินแสดงผลประกอบการธุรกิจ ณ  31 ธันวาคม 2558 แจ้งว่า มีรายได้รวม  23,031,752.52 บาท  รวมรายจ่าย 21,688,050.35 บาท กำไรสุทธิ 1,146,308.11 บาท 

- พฤติการณ์กระทำความผิด 

เข้าไปเกี่ยวข้องกับการทุจริต ยักยอกเงินของ IEC ผ่านธุรกรรมการทำสัญญาว่าจ้างบริษัท บ้านทองคำ จำกัด ซึ่งมีนายสมชาย เป็นกรรมการ ก่อสร้างบ่อบำบัดน้ำเสียและระบบกรองน้ำของโครงการของ IEC ที่จังหวัดระยอง มูลค่า 15.09 ล้านบาท โดยนายภูษณและนายมรุพงศ์ ได้ตรวจรับงานและอนุมัติให้ IEC ชำระเงินตามสัญญาจนครบถ้วนแล้ว แต่พบว่าการก่อสร้างยังไม่แล้วเสร็จตามสัญญา

@ บริษัท เพชรปิยะ กรุ๊ป จำกัด

จดทะเบียนจัดตั้ง 10 มิถุนายน 2556 ทุนปัจจุบัน 1,000,000 บาท ตั้งอยู่เลขที่ 808/9 หมู่ที่ 3 ถนนสนามบิน-ลพบุรีราเมศวร์ ตำบลควนลัง อำเภอหาดใหญ่ จังหวัดสงขลา 

แจ้งประกอบธุรกิจกิจการรับเหมาก่อสร้าง ปรากฎชื่อ  นาย ธนภัทร เพชรขวัญ และ นาง กัญญาภัค เพชรขวัญ เป็นกรรมการผู้มีอำนาจ 

ไม่ปรากฎข้อมูลชัดเจนเรื่องการแจ้งงบการเงิน 

- พฤติการณ์กระทำความผิด  

เข้าไปเกี่ยวข้องกับการทุจริต ยักยอกเงินของ IEC ผ่านธุรกรรมการทำสัญญาซื้อเครื่องร่อนคัดแยกขยะของโครงการของ IEC ที่อำเภอหาดใหญ่ จังหวัดสงขลา จากบริษัท เพชรปิยะ กรุ๊ป จำกัด ซึ่งมีนายธนภัทร และนางกัญญาภัค เป็นกรรมการ มูลค่า 10.70 ล้านบาท โดยนายภูษณ นายมรุพงศ์ และนายสุนันทร์ ได้ตรวจรับมอบสินค้าและอนุมัติให้ IEC ชำระเงินตามสัญญาจนครบถ้วนแล้ว แต่ไม่พบเครื่องจักรตามสัญญา

@ บริษัท ไทย-ชิน เอ็นจิเนียริ่ง แอนด์ คอนสตรัคชั่น จำกัด

จดทะเบียนจัดตั้ง 8 พฤศจิกายน 2545 ทุนปัจจุบัน 3,000,000 บาท ตั้งอยู่เลขที่ 111/123 หมู่ที่ 4 ตำบลคลองแห อำเภอหาดใหญ่ จังหวัดสงขลา แจ้งประกอบธุรกิจรับเหมาก่อสร้าง 

ปรากฎชื่อ  นาย รัตนธร ชินกระจ่างกิจ  นาง ญดาพัชร ชินกระจ่างกิจ เป็นกรรมการผู้มีอำนาจ 

รายชื่อผู้ถือหุ้น ณ 30 เมษายน 2560  นาย รัตนธร ชินกระจ่างกิจ ถือหุ้นใหญ่ 50%  นาง ญดาพัชร ชินกระจ่างกิจ 47.1667%  นางสาว กัญญาณัท ชินกระจ่างกิจ 2.8333%

นำส่งงบการเงินแสดงผลประกอบการธุรกิจ ณ 31 ธันวาคม 2559แจ้งมีรายได้รวม  13,071,138.11 บาท รวมรายจ่าย 12,130,460.38 บาท กำไรสุทธิ 563,948.65 บาท 

- พฤติการณ์กระทำความผิด  

เข้าไปเกี่ยวข้องกับการทุจริตยักยอกเงินของ IEC ผ่านธุรกรรมการทำสัญญาว่าจ้างบริษัท ไทย-ชิน เอ็นจิเนียริ่ง แอนด์ คอนสตรัคชั่น จำกัด ซึ่งมีนายรัตนธร และนางญดาพัชร เป็นกรรมการ ก่อสร้างโรงงานคัดแยกพลาสติกปนเปื้อน ของโครงการของ IEC ที่อำเภอหาดใหญ่ จังหวัดสงขลา มูลค่า 10.50 ล้านบาท โดยนายภูษณและนายมรุพงศ์ ได้ตรวจรับงานและอนุมัติให้ IEC ชำระเงินตามสัญญาจนครบถ้วนแล้ว แต่พบว่าการก่อสร้างไม่เป็นไปตามสัญญา

อย่างไรก็ตาม ก.ล.ต. ระบุว่า ธุรกรรมตามรายละเอียดข้างต้น เข้าข่ายเป็นความผิดตามมาตรา 281/2 วรรคสอง 307  308  311 312 และ 315 แห่งพระราชบัญญัติหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ พ.ศ. 2535 ประกอบมาตรา 83  86  91  352  353  และ 354 แห่งประมวลกฎหมายอาญา  ซึ่งแต่ละกรณีอาจต้องระวางโทษจำคุกตั้งแต่ห้าถึงสิบปี และปรับตั้งแต่ห้าแสนถึงหนึ่งล้านบาท ก.ล.ต. จึงได้กล่าวโทษต่อกรมสอบสวนคดีพิเศษ  เพื่อพิจารณาดำเนินการตามกฎหมายต่อไป 

นอกจากนี้ การดำเนินการดังกล่าว ยังมีผลให้บุคคลที่ถูกกล่าวโทษเข้าข่ายมีลักษณะขาดความน่าไว้วางใจให้เป็นกรรมการหรือผู้บริหาร และไม่สามารถเป็นกรรมการและผู้บริหารของบริษัทที่มีหลักทรัพย์จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์แห่งประเทศไทย ตลอดระยะเวลาที่ถูกกล่าวโทษดำเนินคดี

ขณะที่ การกล่าวโทษของ ก.ล.ต. เป็นเพียงจุดเริ่มต้นของกระบวนการบังคับใช้กฎหมายทางอาญาเท่านั้นภายใต้กระบวนการนี้ การพิจารณาวินิจฉัยว่าบุคคลใดเป็นผู้กระทำผิดกฎหมายเป็นขั้นตอนในอำนาจการสอบสวนของกรมสอบสวนคดีพิเศษ การสั่งฟ้องคดีของพนักงานอัยการ ตลอดจนดุลพินิจของศาลยุติธรรมตามลำดับ 

ดังนั้น นายภูษณ ปรีย์มาโนช บริษัทเอกชน และผู้เกี่ยวข้องทั้งหมด รวม 25 ราย จึงยังถือว่าเป็นผู้บริสุทธิ์ มีสิทธิในการต่อสู้คดี ตามขั้นตอนทางกฎหมาย